배당 투자 계산기

매달 들어오는 배당은 평균값

결과 화면의 세후 월 배당은 한 해 배당을 열두 달에 고르게 펼쳐 본 평균입니다. 실제 배당은 종목과 상품에 따라 1년에 한 번, 분기마다, 매달처럼 정해진 때에 들어오므로, 원금 3,000만원을 배당수익률 4%로 굴린다면 1년에 한 번 주는 종목에서는 세전 120만원이 한꺼번에 들어오고 분기배당 종목에서는 30만원씩 네 번 들어옵니다.

배당을 줄 때마다 증권사는 소득세 14%와 그 10%인 개인지방소득세 1.4%를 떼어 모두 15.4%를 빼고 입금합니다(소득세법 제129조 제1항 제2호 나목, 지방세법 제103조의13 제1항). 다만 한 번에 떼야 할 소득세가 1,000원에 못 미치면, 곧 한 번에 받는 배당이 7,142원 이하면 그 소득세는 걷지 않습니다(소득세법 제86조 제1호). 해마다 같은 금액을 12번에 걸쳐 주는 상품이라면 배당수익률 4%에서 원금 2,142,600원까지는 한 번에 받는 배당이 이 선을 넘지 않아, 입금액이 화면의 세후 금액보다 많습니다. 같은 호는 이자소득을 이 예외에서 빼 두었으므로 예금 이자에서는 금액이 작아도 소득세를 뗍니다.

투자금별 세후 배당표

아래 표는 배당수익률을 4%로 두고 15.4%를 뺀 금액입니다. 세금도 배당에 비례하므로 수익률이 8%라면 모든 칸이 두 배가 됩니다.

종합과세 문턱에 닿는 투자금

배당만으로 금융소득 종합과세 기준(한 해 이자·배당 2,000만원 초과, 소득세법 제14조 제3항 제6호)을 넘기려면 투자금이 얼마나 커야 할까요? 수익률이 3%일 때 약 6억 6,667만원, 4%일 때 5억원, 5%일 때 4억원에서 배당이 딱 2,000만원(세전)이 되는데, 기준은 그 금액을 넘을 때부터라 이 투자금까지는 대상이 아닙니다.

은행 이자도 배당과 한 해 합계로 묶여, 이자가 500만원인 사람이라면 배당으로 채울 수 있는 몫이 1,500만원으로 줄어듭니다. 그 이자를 입력란 ‘다른 금융소득’에 넣으면 배당수익률 4%에서 문턱이 원금 3억 7,500만원으로 내려갑니다.

주가가 움직이면 바뀌는 수익률

배당수익률은 한 해 배당금을 주가에 견준 비율이라, 회사가 배당을 그대로 두어도 주가가 오르면 내려가고 주가가 내리면 올라갑니다. 계산기에는 지금 사려는 가격 기준의 수익률을 넣어야 하고, 표의 4%도 그 값을 한 자리에 묶어 둔 가정입니다.

배당금 자체도 회사가 실적과 배당 정책에 따라 해마다 정하므로 줄거나 끊길 수 있고, 예금 이자처럼 약정된 금액이 아닙니다. 이미 가진 종목이라면 주당 배당금과 보유 수량을 넣는 배당금 계산기로 입금액을 바로 셀 수 있고, 배당으로 생활비를 만들 계획은 FIRE 계산기에서 필요한 자산 규모부터 잡은 뒤 적립식 투자 계산기로 모으는 속도를 가늠합니다.

예금과 견줄 때는 양쪽 다 세후로

배당과 예금 이자에는 똑같이 소득세 14%를 원천징수하므로(소득세법 제129조 제1항 제1호 라목·제2호 나목) 지방소득세를 더한 15.4%도 같습니다. 그래서 세전 배당수익률 4%와 예금 금리 4%는 세후로도 나란히 놓이고, 둘의 차이는 원금에서 생깁니다.

예금은 만기에 원금과 약정한 이자를 돌려받는 상품이지만, 주식은 주가가 내려가면 그동안 받은 배당보다 평가손실이 더 커질 수 있습니다. 세후 월 배당을 생활비로 삼으려면 그 금액과 함께 원금이 흔들리는 폭까지 계획에 넣어야 합니다.